Mit tesz velem a "szocho"?

Tegyük tisztába! Mikor kell fizetni, mire fizetünk, és mennyit. 

2023. május 31-én megjelent kormányrendelet alapján a jelenlegi 15%-os kamatadó mellett 2023. július 1-től 13%-os szociális hozzájárulási adót is kell fizetni a 2023. július 1-je után keletkező kamatok és az újonnan vásárolt értékpapírok árfolyamnyeresége után. 

Mit is jelent ez? 

• betétek, lekötött betétek: a 2023. június 30. napja után lekötött betét kamatára
• megtakarítási számlák, folyószámlák: a rendelet hatálybalépését követő időszakra járó kamatra
• befektetési alapok, kötvények: a rendelet hatálybalépésétől megszerzett (megvásárolt) értékpapír kamatára, hozamára
• megtakarítási biztosítások: a rendelet hatálybalépésétől kötött biztosítási szerződés biztosítói teljesítésére kötelezően megfizetendő a szociális hozzájárulási adó, avagy a +13%.

Mi ennek a hatása a te megtakarításodra? 

Amennyiben te 2023. június 30-a előtt kötöttél bármilyen típusú megtakarítást (kivéve a nyugdíj típusú megtakarítás - arra más törvény vonatkozik) a szocho nem terheli a nyereséged, "csak" a kamatadó. 

Amennyiben 2023 július 1-től kötöttél ezt kell tudnod: a rendszeres díjas megtakarítási életbiztosítások a 10. év után válnak adómentessé. Ez azt jelenti, hogy ha 10 évnél korábban mondod fel a szerződést, és a szerződés kockázatviselési kezdete 2023. július 1. vagy az utáni, akkor kamatadó és szocho fizetési kötelezettséged lesz. A kamatadó mintájára itt is érvényesül a felezéses szabály, vagyis 6-10 év közötti megszűntetés esetén az adóteher felével kell számolni (7,5% és 6,5%) a kifizetéskor. Nyugdíjbiztosítások esetében továbbra is érvényes, hogy amennyiben a nyugdíjjogosultság megszerzése előtt mondod fel a szerződést, úgy – a kamatadó és szocho terhektől függetlenül – az addig igénybe vett adójóváírást 20%-kal növelten kell visszafizetni az adóhatóság felé. Ha topupról (a megtakarítás alszámlájáról) beszélünk, abban az esetben a harmadik évben feleződik és az ötödikben nullázódik.

Most mit csináljak, varrjam a párnacihába? 

Elég kényelmetlen megoldás, ráadásul értéktelenedik. Tervezz hosszútávra, indulj kisebb összeggel és 3-5 évente "gombold újra a kabátot", vagyis a tanácsadóddal nézzétek át a szerződésed, és aktualizáljátok a piac tükrében. Érdemes ilyen időközönként egy új befektetést is indítani, ismét kisebb befektetéssel, és egy idő után 3-5 évente hozzájutsz egy nagyobb összeghez, kamatadó és szocho mentesen. Használd a topupot! Vagyis a befektetésed alszámlája tökéletes a rövidtávú célok eléréséhez!