Nyugdíj előtakarékossági számla vagyis a NYESZ

Igen, már megint nyugdíj. 

Nagyon sokan kérdeztétek, milyen lehetőségek vannak az állami nyugdíjon kívül, és fejtsem ki bővebben, ezért az elkövetkező három irományom erről fog szólni.

A mai cikkben a NYESZ, vagyis a nyugdíj előtakarékossági számla előnyeit és hátrányait fogjuk megnézni.

Mi is az a NYESZ?

A nyugdíj-előtakarékossági számla egy olyan értékpapírszámlát jelent, amely sok szempontból nagyon hasonló a tartós befektetési számlához (TBSZ), azonban alapesetben csak nyugdíjba vonuláskor férhetünk hozzá a pénzünkhöz.

• nincs előírt havi megtakarítási összeg
• különböző értékpapírokkal való kereskedésre szolgál
• igénybe vehetjük a rá vonatkozó éves, 20%-os nyugdíjcélú adókedvezményt
• Az első nyugdíj-előtakarékossági számlánkat emiatt meg kell jelölnünk egy "R" jelzéssel. Az adószabályok tekintetében ugyanis csak ez a NYESZ-R számla vehető figyelembe az adó-visszatérítések meghatározásánál.
• A nyugdíj-előtakarékossági számla adókedvezmény összege maximum évi 100.000 Ft (2020-ig nyugdíjba vonulóknak 130.000 Ft), ezt a maximumot pedig évi 500.000 Ft befizetésével tudjuk elérni.

(Ha többféle nyugdíj-megtakarításunk is van (tehát például Nyugdíjbiztosítás és NYESZ, vagy ÖNYP és NYESZ), akkor a maximálisan visszaigényelhető összeg ezen nyugdíjcélú megtakarításainkra összesen évi 280.000 Ft.)

• a saját felelősségünk pénzünk megfelelő módon történő kezelése és befektetése à nekünk kell minden egyes befektetési döntést meghoznunk, így például befizetésünket átváltanunk a megfelelő devizanemre, majd ebből a pénzből valamilyen értékpapírt vásárolni (részvény, kötvény, különböző alapok), az értékpapírt szintén nekünk kell eladnunk az aktuális árfolyamon, ha pedig azt szeretnénk, hogy a számlánk tovább termelje számunkra a hozamokat, akkor meg kell vennünk a következő adag értékpapírt.
• A NYESZ jelenleg 7 banknál nyitható, legalább 5.000 Ft egyszeri befizetéssel, működését a 2005. évi CLVI. törvény szabályozza. Az első befizetés kötelező, utána nincs előírva, hogy mennyit fizessünk rá, ez is saját döntés, tehát teljesen szabadon dönthetünk a megtakarításunk összegéről és annak rendszerességéről is
• a NYESZ esetén a nyugdíjas korunk eléréséig benne kell hagynunk az itt félretett pénzünket ugyanis, ha idő előtt szeretnénk hozzáférni, akkor az bizony komoly többletköltséggel jár.

A nyugdíj-előtakarékossági számla felépítését tekintve két számlából áll: egy pénzszámlából és egy értékpapírszámlából.

A pénzszámlánk mintegy "előszámlaként" működik. Ide érkeznek ugyanis a befizetések, ide érkezik az éves 20%-os szja-jóváírás, és ha eladjuk értékpapírjainkat, ide érkezik be az abból származó pénz is.

Mivel a NYESZ esetén nekünk kell kezelni a pénzünket, ezért fontos észben tartani, hogy itt nem elég a fizetőeszközt forintban tartani. Bizonyos értékpapírok vásárlásához ugyanis muszáj lesz a pénzszámlánkon lévő pénzünk egy részét (vagy egészét) átváltanunk a vásárláshoz szükséges devizára (jellemzően euróra vagy dollárra).

Befektetési lehetőségek (törvényileg szabályozott!) à

Az előtakarékoskodó a számlavezetőnek

a) Magyarországon, illetőleg az Európai Gazdasági Térség (a továbbiakban: EGT) tagállamában kibocsátott kollektív befektetési értékpapírra,

b) magyarországi, illetőleg az EGT más tagállamának szabályozott piacára bevezetett értékpapírra,

c) a Magyar Állam, illetőleg az EGT más tagállama által kibocsátott állampapírra, és

d) pénzpiaci eszközre vonatkozó ügyletre adhat megbízást.

Kifizetés à csak egyösszegben!

• Betöltött nyugdíjkorhatár (legalább 10 év)
• Rokkantság (3 év)
• Nyugdíjkorhatár elérése előtt: az összes addig elért hozamra szja és szocho adófizetési kötelezettségünk keletkezik, valamint ezen felül még az addig kapott nyugdíjcélú állami támogatást is 20%-al növelten vissza kell fizetnünk.

Öröklés:

A többi nyugdíj-megtakarítással ellentétben NYESZ esetén nem adható meg haláleseti kedvezményezett, ami azt jelenti, hogy az öröklése hagyatéki eljárás keretében történik.

NYESZ előnyei:

• rugalmas befizetések, alacsony összegről indítható
• úgyanúgy jár a 20%
• alacsony költségek (az éves számlavezetési díj 2-3000,- Ft, az átváltásoknál vétel-eladásoknál tranzakciós költséggel és bankoktól függően állományi díjjal kell számolni)
• tőzsdeszakértőknek ideális
• egyszerű szerződési feltételek
• kamatadó mentes és BEVA védelemmel (Ez abban az esetben nyújt védelmet, ha a NYESZ-t vezető intézménnyel szemben felszámolási eljárás indulna, és nem tudja kifizetni számunkra a befektetésünk aktuális értékét) ellátott

NYESZ hátrányai:

• eredetileg értékpapír-piaci kereskedésre lett kialakítva
• MAGAS KOCKÁZAT, a NYESZ esetén minden döntést az ügyfelekre bíznak a pénzintézetek (Ha nem értünk hozzá, könnyen magunknak és nyugdíjunknak okozhatunk kárt)
• szakértelmet kíván
• aktív menedzselést igényel
• A költségek a tranzakciók számával nőnek
• tőlünk függ mennyit teszünk félre, nincs havi befizetendő összeg, így könnyen elfelejtekzünk róla
• érinti a nyugdíjkorhatás emelése
• nincs haláleseti kedvezményezett!, hagyatéki eljárás és egyben az illeték részét is képezi az összeg

Összegezve aki NYESZ-ben gondolkodik, nem árt, ha ért a befektetésekhez, tőzsdéhez és az értékpapírok adásvételéhez, nagyon sok odafigyelést igényel.